問題已解決
老師你好,我公司在18年有一些離岸外包的免稅收入,現(xiàn)在稅務(wù)要求把對應(yīng)的一些進項轉(zhuǎn)出來,并更正18年的稅務(wù)報表。請問我是不是只需要在9月份的賬里將管理費用與增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出對沖就行了。



要完成18年的報表更正,您需要做的是將管理費用和增值稅的的進項稅轉(zhuǎn)出,從而將免稅收入對沖到報表中。如果您想在9月份完成賬務(wù)處理,您可以考慮對9月份的管理費用和增值稅進項稅額進行計提,從而在報表中起到調(diào)節(jié)的作用。如果將管理費用和增值稅的進項稅額統(tǒng)一計入9月份,那么您也可以考慮將其轉(zhuǎn)出去,也能發(fā)揮很好的調(diào)整作用。但是最重要的是,無論您通過什么方式對這些證書進行處理,您都需要確保這些證書處理完成后符合稅務(wù)局的要求,從而完成稅務(wù)報表的更正。拓展知識:在稅務(wù)報表更正上,有些公司為了盡可能避免稅收負(fù)擔(dān),在更正稅務(wù)報表時會采取一些錯算法等方法,但是這些操作很可能會引發(fā)稅務(wù)局的審計,同時以一定的金額被重新納稅。因此,報表更正操作除了確保合法性外,還需要盡可能的做好預(yù)防性的稅務(wù)負(fù)擔(dān)減輕。
2023 01/20 08:47
