現(xiàn)金流量表中的本期數(shù)和上期數(shù)指的是企業(yè)某一期間（本期）與上一期（上期）的現(xiàn)金流量狀況。通常來(lái)講，現(xiàn)金流量表中本期數(shù)和上期數(shù)之間的差異表征著企業(yè)某一期間的現(xiàn)金流量狀況的變化情況。本期現(xiàn)金流量和上期現(xiàn)金流量可以聯(lián)合起來(lái)，來(lái)反映企業(yè)某一期間內(nèi)現(xiàn)金流量活動(dòng)的實(shí)質(zhì)情況，也就是衡量收入、利潤(rùn)增減及經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)活動(dòng)的總體情況，從而可以反映出企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。 拓展知識(shí)：現(xiàn)金流量表是財(cái)務(wù)報(bào)表中的一項(xiàng)，其中包含了企業(yè)某一期間（本期）與上一期（上期）的現(xiàn)金流量狀況，可以幫助企業(yè)分析和實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率，有助于衡量企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。