一般來(lái)講，在這種開(kāi)立一般戶(hù)的情況下，會(huì)面臨著五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)：資金流出風(fēng)險(xiǎn)、收單風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)。 首先，資金流出風(fēng)險(xiǎn)，由于別人借用公司資質(zhì)中標(biāo)外省項(xiàng)目，對(duì)于公司財(cái)務(wù)賬戶(hù)收支行為負(fù)責(zé)，存在開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)資金未能及時(shí)回籠的風(fēng)險(xiǎn)。其次，收單風(fēng)險(xiǎn)，由于賬戶(hù)管理人員為別人，有可能存在收支不合理的情況，并誤差收支金額的風(fēng)險(xiǎn)。再次，監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，由于收支賬戶(hù)為外省開(kāi)立，存在不符合相關(guān)監(jiān)管要求的情況。此外，還存在欺詐風(fēng)險(xiǎn)，即此賬戶(hù)可能存在頻繁折價(jià)、使用虛假交易等作弊行為。最后，安全風(fēng)險(xiǎn)，也就是開(kāi)戶(hù)外省，存在存取款安全無(wú)法確保的風(fēng)險(xiǎn)和信息泄露等風(fēng)險(xiǎn)。 針對(duì)這五種風(fēng)險(xiǎn)，具體的規(guī)避措施如下： 一是加強(qiáng)內(nèi)部控制，在開(kāi)設(shè)一般戶(hù)時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，制定關(guān)于及時(shí)回收資金的相關(guān)規(guī)定等；二是定期檢查賬戶(hù)，定期檢查賬戶(hù)收支情況，實(shí)施審計(jì)，識(shí)別受到欺詐和洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)；三是定期清理賬戶(hù)，應(yīng)定期清理賬戶(hù)內(nèi)沒(méi)有用途的資金；四是建立賬戶(hù)租戶(hù)系統(tǒng)，應(yīng)建立賬戶(hù)租戶(hù)系統(tǒng)，把賬戶(hù)的使用權(quán)授予他人等。 此外，有必要繼續(xù)開(kāi)展改革，完善賬戶(hù)管理行為，提高外省開(kāi)戶(hù)等環(huán)節(jié)的管控力度，避免上述風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。