月初庫存現(xiàn)金賬戶期初借方余額為5萬元，本月收到現(xiàn)金3000元，本月支出現(xiàn)金2000元，期末余額就是月初余額加上本月收入減去本月支出，所以期末余額= 5萬元+3000元-2000元= 6萬元。 現(xiàn)金流量表是記錄一定時(shí)間內(nèi)收入與支出的表格，它可以用來反映在同一期間內(nèi)公司的現(xiàn)金流動狀況變化和支出、收入的具體項(xiàng)目，以及對公司的經(jīng)營狀況的影響. 能夠幫助企業(yè)管理者更有效地管理企業(yè)經(jīng)營活動，評估資金需求，更好地分析現(xiàn)金流量情況，并精確控制企業(yè)資金流動及收支狀況，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)資金優(yōu)化利用和有效控制公司財(cái)務(wù)狀況.