我司作為電器經(jīng)銷(xiāo)商，每月會(huì)有廠(chǎng)家返利激勵(lì)。如12月返利激勵(lì)100萬(wàn)，我們給廠(chǎng)家開(kāi)銷(xiāo)售折讓信息表100萬(wàn)。 100萬(wàn)沒(méi)有直接返回給我們，直接加在我們預(yù)付廠(chǎng)家系統(tǒng)余額上（如11月余額為200萬(wàn)，現(xiàn)在會(huì)加上100萬(wàn)，變?yōu)?00萬(wàn)）。這個(gè)賬務(wù)處理分錄是怎么做才好呢？