5月10日，銀行存款600000元用于償還短期借款。5月12日，以銀行存款償還上月所欠長(zhǎng)征公司貸款410000元。5月13日，收到光明公司支付的貸款325000元。5月15日，從銀行提取現(xiàn)金35000元作為備用。5月18日，采購(gòu)員張某用現(xiàn)金支付差旅費(fèi)8000元。5月20日，借入短期借款550000元，用于償還前欠開(kāi)元公司貸款。5月21日，銀行存款支付所欠稅金48000元。5月20日，材料登記表顯示，本月生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)產(chǎn)品共領(lǐng)用材料86000元。5月31日，將現(xiàn)金25000元交存銀行。 擴(kuò)展知識(shí)：財(cái)務(wù)管理是指企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合經(jīng)濟(jì)實(shí)際，確定財(cái)務(wù)政策，合理配置財(cái)務(wù)資源，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金最佳化利用。財(cái)務(wù)管理主要涉及財(cái)務(wù)費(fèi)用控制、利潤(rùn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)控制、現(xiàn)金流量管理等。