哦沒說清楚，是我自己開錯(cuò)了，12月收入為100元，當(dāng)月發(fā)票實(shí)際開成了200元，12月份的賬做的100元，銷項(xiàng)也是100元計(jì)算的，1月12日發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額有誤，紅沖掉了，現(xiàn)在做1月份的賬，請(qǐng)問怎么處理？

也在1月從新開出了正確的發(fā)票

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅。

數(shù)據(jù)完全一樣的沖掉再做一遍是嗎？老師

你好，數(shù)據(jù)不完全一樣的，分錄一樣，只不過是金額不一樣，一個(gè)是負(fù)數(shù)二百一個(gè)是正數(shù)100。

我1月份做12月份的賬的時(shí)候就是按正確的金額做的，老師

不可以的，按照200來的

22年的賬已經(jīng)做完了，那現(xiàn)在怎么辦呢？老師

那你的增值稅銷售額和所得稅銷售額不一致吧，你看下你增值稅是不是按照200來申報(bào)的。

按照100申報(bào)，所得稅也是100

你好，那你發(fā)票開的是200，你自己能申報(bào)了嗎？你的增值稅能比對(duì)通過嗎？如果能比對(duì)通過的話，可以不用修改。