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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，你好，想請(qǐng)教一個(gè)問題，還請(qǐng)老師幫忙解惑，感謝！公司的固定資產(chǎn)法人處理了，但是沒有過賬，那我賬上要怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營(yíng)業(yè)外收入
2023 02/02 14:44
84785003 
2023 02/02 14:47
第二步開票的時(shí)候那我固定資產(chǎn)資產(chǎn)清理可以直接貸其他應(yīng)收法人嗎？金額相等那最后就沒有剩余了？是不是最后結(jié)轉(zhuǎn)就不需要了
venus老師 
2023 02/02 14:50
可以的，同學(xué)，你們就那樣做
84785003
2023 02/02 14:57
老師,請(qǐng)幫我看下,這樣是否OK,可以嗎?這個(gè)需要開票處理嗎?
借:固定資料清理 100
累積折舊 50
貸:固定資產(chǎn)
借:其他應(yīng)收-法人 100
貸:固定資料清理 100
最后再用法人的往來賬沖銷掉應(yīng)收的部分
借:其他應(yīng)付-法人 100
貸:借:其他應(yīng)收-法人 100
venus老師
2023 02/02 15:02
可以的，同學(xué)，沒問題
84785003
2023 02/02 15:21
好的,謝謝老師~
venus老師
2023 02/02 15:32
不用客氣，祝你生活愉快
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