您好，對于上季度做錯的憑證沖銷，您應(yīng)該做銷賬憑證，即沖銷貸方（應(yīng)付賬款），借方（主營業(yè)務(wù)成本），兩個都有相同的金額。拓展知識：沖銷是記賬的重要一步，是把不正確的憑證進(jìn)行矯正的一種方式，只有把錯誤憑證沖銷后，才能保證賬務(wù)正確無誤。