第一筆業(yè)務(wù)是客戶消費(fèi)，掛賬，期中有個(gè)其他應(yīng)付款是要付給員工的服務(wù)費(fèi)，以前是公司收到錢再發(fā)給員工，現(xiàn)在這個(gè)是掛賬。第一筆業(yè)務(wù)…借：應(yīng)收賬款，貸：其他應(yīng)付款~收進(jìn)來要付給員工的錢。第二筆業(yè)務(wù)是公司用這筆應(yīng)收的賬款來抵債…借：長(zhǎng)期股權(quán)投資，貸：應(yīng)收賬款。這樣第二筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款就平了，但是我在其他應(yīng)付款明細(xì)科目還是看到其他應(yīng)付款沒有平啊，第三筆業(yè)務(wù)是公司用銀行存款墊付第一筆業(yè)務(wù)的其他應(yīng)付款給員工。不知道分錄怎么做，借方是做其他應(yīng)付款還是管理費(fèi)用？