問題已解決
收入里面包涵了開票收入和未開票收入混在一起怎么做分錄?



借銀行存款,
貸主營業(yè)務收入-某某業(yè)務收入,
應交稅費、應交增值稅銷項
2023 02/08 15:00

84785035 

2023 02/08 15:06
應交增值稅銷項稅額填寫的金額就是已經(jīng)開票的稅額嗎?

郭老師 

2023 02/08 15:09
一號開發(fā)票的加上無票的。

84785035 

2023 02/08 15:13
意思就是總的收入×稅率0.01=應交增值稅銷項稅額

郭老師 

2023 02/08 15:14
一號不含稅的金額乘以1%,這個是小規(guī)模。

84785035 

2023 02/08 15:22
是的我們公司就是小規(guī)模,老師我想請問一下,比如我01月的收入是5萬元。那會計分錄是不是? ?借:銀行存款5萬? ?貸:主營業(yè)外收入49500元
? ?貸:應交增值稅銷項稅額500元
老師這個分錄對嗎?

郭老師 

2023 02/08 15:23
主營業(yè)務收入等于5萬除以1.01
應交稅費應交增值稅等于5萬除以1.01乘以1%。
