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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，要紅沖累計(jì)折舊（使用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）以前的會(huì)計(jì)分錄是借管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸累計(jì)折舊。那么我跨年紅沖去年一年的累計(jì)折舊，是做負(fù)數(shù)哦借管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 負(fù)數(shù) 貸累計(jì)折舊 負(fù)數(shù)。這樣導(dǎo)致利潤表的利潤是盈利的，這樣需要怎么調(diào)整
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你好，你不想盈利，把這個(gè)管理費(fèi)用改成利潤分配，未分配利潤匯算清繳需要調(diào)增。
2023 02/15 16:09
84785027 
2023 02/15 16:10
未分配利潤匯算清繳需要調(diào)增。會(huì)盈利嗎
郭老師 
2023 02/15 16:12
這個(gè)不清楚，你去年的利潤是多少，然后你調(diào)整的金額又是多少。
84785027
2023 02/15 16:12
因?yàn)槔塾?jì)折舊是之前遺留的問題，現(xiàn)在稅務(wù)局要求累計(jì)折舊轉(zhuǎn)出，也就是管理費(fèi)用也要轉(zhuǎn)出。之前公司的固定資產(chǎn)是6500多萬，我這邊收購這家公司也就一直延續(xù)下來一直折舊了，然后稅務(wù)局說沒有相關(guān)依據(jù)的就把折舊轉(zhuǎn)出。確實(shí)沒有相關(guān)依據(jù)
84785027
2023 02/15 16:14
累計(jì)折舊紅沖后，資產(chǎn)負(fù)債表中要怎么調(diào)整了
郭老師
2023 02/15 16:15
你只回復(fù)我去年利潤是多少，調(diào)整的金額是多少？
84785027
2023 02/15 16:17
去年利潤是-670萬元，調(diào)整也是670萬元
郭老師
2023 02/15 16:20
不需要交稅的，你的利潤最后是零。
84785027
2023 02/15 16:22
嗯嗯，現(xiàn)在稅務(wù)局先叫更正電子稅務(wù)局中的財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)和企業(yè)所得稅年報(bào)，那么我要更正利潤表，資產(chǎn)負(fù)債表需要更正嗎（要是需要更正怎么更正）
郭老師
2023 02/15 16:24
那你反結(jié)賬修改借累計(jì)折舊，
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)做這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表，需要修改的未分配利潤增加，累計(jì)折舊增加
84785027
2023 02/15 16:26
那你反結(jié)賬修改借累計(jì)折舊，
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)做這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表，需要修改的未分配利潤增加，累計(jì)折舊增加。老師
沒聽懂
郭老師
2023 02/15 16:28
你反結(jié)賬修改，因?yàn)槎悇?wù)局要求修改你第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，不是嗎？
你做到今年的話，你財(cái)務(wù)報(bào)表就不需要修改了。
84785027
2023 02/15 16:29
稅務(wù)局要求修改19年的，20年 21年的財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)和企業(yè)所得稅年報(bào)
郭老師
2023 02/15 16:31
那你問下你稅務(wù)局季度預(yù)繳的這個(gè)需不需要修改，這個(gè)需要修改的，因?yàn)槟陥?bào)和預(yù)繳的需要一致。
84785027
2023 02/15 16:32
只要修改年報(bào)，預(yù)繳的不用修改
郭老師
2023 02/15 16:34
你好，那就做到今年上面的分錄，利潤分配未分配利潤的。
郭老師
2023 02/15 16:34
未分配利潤金額是零，然后累計(jì)折舊減670萬。
84785027
2023 02/15 16:53
資產(chǎn)負(fù)債表中的固定資產(chǎn)賬面價(jià)值是多少就是多少了
郭老師
2023 02/15 16:54
對(duì)的，是的，是這么做，是這么理解的。
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