沒(méi)有計(jì)提成本費(fèi)用

借：利潤(rùn)分配 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款

分錄利潤(rùn)分配要加未分配利潤(rùn)？

是的，就是那個(gè)科目

我去年是先付的款，做的 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 今年收到發(fā)票了，上年未預(yù)提 今年做：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：預(yù)付賬款 這樣做對(duì)不對(duì)？匯算清繳還可以調(diào)減嗎？

就是這樣做的，需要更正財(cái)務(wù)報(bào)表，然后按更正后財(cái)務(wù)報(bào)表匯算

更正2022年12月財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？這筆分錄都做到2023年了，2022年報(bào)表更正什么呢？

意思是追索調(diào)整22年的報(bào)表

老師我還是不明白，怎么更正報(bào)表，更正什么？收到的發(fā)票做的今年里了，去年的更正什么

意思是視同在去年做賬，更正去年的財(cái)務(wù)報(bào)表，然后，按更正后的報(bào)表做匯算清繳

不改帳，直接改報(bào)表？

賬還是要做在23年的，要返回去改22年的報(bào)表

那就是22年的帳不動(dòng)，直接修改報(bào)表的數(shù)？

是的，就是那個(gè)意思的哈