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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小加 工廠，幾個(gè)股東合伙，按訂單組裝加工小型設(shè)備，業(yè)務(wù)是組裝加工整機(jī)設(shè)備，春節(jié)前，訂單合同己經(jīng)核算出己完工的合同的利潤(rùn)了，這個(gè)月（2022年）主任報(bào)賬，又有金額不大的己給結(jié)完賬的，完工合的成本清單，怎么處理呢
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你好，也就是你之前少結(jié)轉(zhuǎn)了成本是嗎？具體的是什么業(yè)務(wù)的。
2023 02/17 13:49
84785032 
2023 02/17 13:51
是的，老師，按訂單加工組裝小設(shè)備，春節(jié)前說(shuō)是完工了，應(yīng)該是有的小供應(yīng)商年前沒(méi)有給票據(jù)，所以沒(méi)有匯總上成本
郭老師 
2023 02/17 13:52
你好，加工設(shè)備沒(méi)有做進(jìn)去嗎？借固定資產(chǎn)，貸銀行存款，借指造費(fèi)用
貸累計(jì)折舊，
借以前年度損益調(diào)整
貸制造費(fèi)用，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整匯算清繳，納稅調(diào)減。
84785032
2023 02/17 13:58
老師，我沒(méi)有說(shuō)明白，是內(nèi)賬里，設(shè)備是給客戶的，年前也發(fā)貨走了，內(nèi)賬里是去年少結(jié)轉(zhuǎn)賬了成本了，請(qǐng)問(wèn)，怎么處理
郭老師
2023 02/17 14:01
把以前年度損益調(diào)整改成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，做到今年就可以了。
84785032
2023 02/17 14:10
就是說(shuō)，把沒(méi)有記入的成本，今年記到以前年度損益是嗎
郭老師
2023 02/17 14:10
內(nèi)賬可以直接做到今年的成本。
84785032
2023 02/17 14:13
做到今年成本的話，內(nèi)賬是按每個(gè)訂單合同核算成本的，這個(gè)合同2022年己經(jīng)結(jié)束了，
郭老師
2023 02/17 14:13
你好，那你的意思就是還和外賬一樣了，那就做第一個(gè)，然后匯算清繳，也不需要調(diào)整那一賬，不涉及到交稅。
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