代理記賬只做了應(yīng)付賬款-其他，應(yīng)收賬款-其他

你好，不是的，這兩個(gè)是不是一個(gè)，你看一下當(dāng)時(shí)的原始憑證。

不是，她沒做明細(xì)，所有的應(yīng)收放一起，所有的應(yīng)付放一起

那他原始憑證里面有沒有明細(xì)

沒有，所有應(yīng)收做1筆，應(yīng)付做1筆，不分

你好，那就可以的，可以這么做的，但是有風(fēng)險(xiǎn)。

有何風(fēng)險(xiǎn)？

你好，應(yīng)付賬款沒有轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入沒有交稅，這個(gè)營業(yè)外支出你多抵扣了所得稅。

老師，我沒做營業(yè)外支出

你好，正常的，那應(yīng)收賬款是不是做營業(yè)外支出，應(yīng)付賬款做營業(yè)外收入，這個(gè)營業(yè)外支出不能抵扣所得稅，這個(gè)營業(yè)外收入需要交所得稅，然后你這樣兩個(gè)對沖了，直接省略了不是嗎？這個(gè)相當(dāng)于是營業(yè)外支出抵扣了所得稅，營業(yè)外收入沒有交所得稅，是不是這么做的？

我們業(yè)務(wù)上有對沖的，估計(jì)這應(yīng)收應(yīng)付正好差50多萬就是對沖的

好，如果是同一個(gè)客戶的可以沒有問題啊，但是你能確定這是一個(gè)客戶嗎？

不能，因?yàn)闆]有明細(xì)科目，要翻憑證

那就是有風(fēng)險(xiǎn)的，你可以這么做，但是不能保證沒有問題。最好想一個(gè)方法到時(shí)候一旦查帳自己做解釋

前面的賬不是我做的，我不清楚，但是從金額上看應(yīng)該差不多，如果不注銷，我也不去管了，老師有沒有好的建議

挨個(gè)業(yè)務(wù)查，你可以問下對方什么原因需要做這筆業(yè)務(wù)。如果你沒有原始憑證的 如果他當(dāng)時(shí)借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，他不可能沒有收入給你們亂編一個(gè)收入吧。

好吧，我先查流水有沒有這幾筆？如果付了就是對的

對的，是的，或者是你問一下你老板，當(dāng)時(shí)這個(gè)錢他私下收了嗎？或者是問一下出納有沒有收到現(xiàn)金。