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問題已解決
老師您好!比如購買貨物的專票已經(jīng)認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)了,然后隔月紅沖了,這個(gè)要怎么做賬轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額



你好,購買貨物的專票已經(jīng)認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)了,然后隔月紅沖了,是做進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù),而不是轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額。
2023 02/22 16:15

84784947 

2023 02/22 16:18
老師那什么情況下做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的賬?紅沖了申報(bào)的時(shí)候需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,然后做賬是做負(fù)數(shù)是嗎

鄒老師 

2023 02/22 16:19
你好,購買貨物的專票已經(jīng)認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)了,然后隔月紅沖了,是做進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù),而不是轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額。
不要把? ?進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)? 與?進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 給等同為一個(gè)意思了
比如虛開進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的時(shí)候,就需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

84784947 

2023 02/22 16:28
那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)報(bào)稅已經(jīng)抵扣了,不是需要轉(zhuǎn)出已抵扣的進(jìn)項(xiàng)嗎,這個(gè)是叫進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

鄒老師 

2023 02/22 16:29
請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容?

84784947 

2023 02/22 17:30
好的明白,但是申報(bào)增值稅的時(shí)候,填寫附表二進(jìn)項(xiàng)稅額那塊,是填寫在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出模塊吧

鄒老師 

2023 02/22 17:31
你好,是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)。
比如正數(shù)進(jìn)項(xiàng)10萬,負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)1萬,進(jìn)項(xiàng)按9萬填寫。
