沒有找到費用票呢，自己還不記得，金額是20000呢

你好，也就是實際有業(yè)務(wù)，但是沒有發(fā)票，是這個意思嗎？

那你直接納稅調(diào)增就可以的，賬上不用修改。

可能就沒有這個業(yè)務(wù)，感覺是寫錯了

當時的分錄怎么做的？借管理費用，貸其他應(yīng)付款嗎？

是的，而且貸的還是其他應(yīng)付老板

借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整待利潤分配，未分配利潤 匯算清繳調(diào)增

就是說，我現(xiàn)在（年后）做分錄，借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整待利潤分配，未分配利潤，是嗎？這樣做是什么意思？老師能解析一下嗎

對的，是的，第一個是紅沖你的管理費用，第二個是把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。

這樣賬就對了，就能連接到今年是嗎？您說的調(diào)增是因為匯算清繳處理是去年的是吧？

對的，是的，是這么做的。

以前匯算清繳的時候我就直接用年前月底的報表，我不會調(diào)，咱學堂有這個課嗎？

匯算青椒有課程的，你可以看一下。

謝謝郭老師

不用客氣，工作愉快。