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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師：你好，我下個(gè)月實(shí)發(fā)工資為17447.08元，應(yīng)發(fā)是19000，社保個(gè)人承擔(dān)部分1552.92元，公司擔(dān)部分3166.52元，我這個(gè)月社保計(jì)提、社保代繳、員工工資計(jì)提會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？麻煩金額也寫(xiě)一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好；? ?
1、計(jì)提工資：
借：管理/銷(xiāo)售費(fèi)用等19000
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資19000
2、計(jì)提社保：（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）3166.52
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保3166.52?
3、次月發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資19000
貸：其他應(yīng)收款——社保（個(gè)人部分）1552.92
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款17447.08
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保3166.52?
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保1552.92
貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
?
2023 02/24 17:03
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