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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，請問去年有一個(gè)月忘記做房租的攤銷憑證，今年怎么做賬務(wù)調(diào)整呢？
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借以前年度損益調(diào)整
貸預(yù)付賬款，
借利潤分配未分配利潤，貸預(yù)付賬款。
2023 03/03 16:23
84785017 
2023 03/03 16:26
之前的租金入賬時(shí)是記的長期待攤費(fèi)用，攤銷時(shí)計(jì)入的管理費(fèi)用
郭老師 
2023 03/03 16:29
你好，把預(yù)付賬款改成長期待攤費(fèi)用，其他的不變。
84785017
2023 03/03 16:33
做了這個(gè)憑證之后，財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅申報(bào)需要做相應(yīng)的改動(dòng)嗎
郭老師
2023 03/03 16:36
你好，不用修改的，這個(gè)賬務(wù)處理做到今年。
郭老師
2023 03/03 16:36
這個(gè)有發(fā)票的話，匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)減。
84785017
2023 03/03 17:06
嗯嗯。好的，謝謝老師。
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