就是之前月份增值稅進項大于銷項形成的留抵退回來了，借的銀行存款，貸的進項稅額轉出

?你好；? ? ? ? 留底進項稅退稅了；? ? ?? 根據(jù)2022.14號財稅文件分錄的話? ?借應交稅費- 增值稅留抵稅額? 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 ；? 收到款 ： 借銀行存款貸?應交稅費- 增值稅留抵稅額? ? ? 這樣來做賬哈 ；? 然后 ：借進項稅轉出貸應交稅費--應交增值稅? 轉出未交增值稅? 借? ? ?應交稅費--應交增值稅? 轉出未交增值稅貸應交稅費- 未交增值稅??

那如果期末需要把進項稅和銷項稅轉平需要轉到哪個科目？

?你好；? ?結轉到最終的未交增值稅借貸方去? ?

老師，就是我上個月做了留抵抵欠，還需要繳納370，請問我需要做什么賬務處理嗎？本月扣款370我不知道怎么做會計分錄了

?你好1；? ? ?月末結轉下即可；? 你? 先做留底進項稅科目 ； 然后月末結轉? ?

你的意思是上月不需要做賬務處理，本月扣款的時候借增值稅留抵稅額科目嗎？

?你好；? ? ? ? ? 是的；??根據(jù)2022.14號財稅文件分錄的話? ?借應交稅費- 增值稅留抵稅額? 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 ；? 收到款 ： 借銀行存款貸?應交稅費- 增值稅留抵稅額? ? ? 這樣來做賬哈 ；? 然后 ：借進項稅轉出貸應交稅費--應交增值稅? 轉出未交增值稅? 借? ? ?應交稅費--應交增值稅? 轉出未交增值稅貸應交稅費- 未交增值稅??

這個不是進項大于銷項，是銷項大于進項，我付款370做了借方留抵，怎么轉貸方？轉到哪里？

你好； 留底進項稅 先去處理； 這個是有文件規(guī)定的；? ??然后把進項稅轉出 月末結轉即可? ?