問題已解決
22年暫估成本結轉(zhuǎn)了成本,23年1月取得發(fā)票,暫估的轉(zhuǎn)成本和實際一樣的,23年1月賬務處理特么做分錄



你好,當時分錄怎么做?
2023 03/08 15:13

84785039 

2023 03/08 15:15
入庫借:庫存商品貸應付賬款-暫估結轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務成本貸庫存商品

郭老師 

2023 03/08 15:15
借應付賬款暫估,貸庫存商品,借庫存商品,貸銀行存款。

84785039 

2023 03/08 15:19
第一個分錄和第二個分錄摘要分別怎么寫

郭老師 

2023 03/08 15:19
紅沖暫估
收到某某產(chǎn)品發(fā)票后。

84785039 

2023 03/08 15:28
還是剛才的情況,我們次年收到發(fā)票成本估多了,分錄怎么寫

郭老師 

2023 03/08 15:30
你好,上面的分錄不變,再加上一個基額,庫存商品貸以前年度損益調(diào)整,
借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品
借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配,未分配利轉(zhuǎn)
匯算清繳,納稅調(diào)增。
