園林綠化工程

你們單位有發(fā)貨單嗎？

如果沒有發(fā)貨單的話，入庫單有嗎？

綠化一般就是綠化的苗木，借工程施工材料費(fèi)，貸應(yīng)付賬款。

什么都沒有

你好，上面給你寫了分錄看一下。

但是我要暫估一批材料入賬，再領(lǐng)用，之后發(fā)票回來沖，應(yīng)該怎么做

借原材料貸應(yīng)付賬款， 借工程施工貸原材料 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工，發(fā)票到了之后，上面的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，然后再做發(fā)票的。

不寫材料明細(xì)嗎

你好，二級(jí)科目可以寫材料的名字。

但我不知道之后回來什么材料，怎么寫明細(xì)？

你好，暫估的時(shí)候你可以寫一個(gè)大類綠化材料，然后回來了之后你再寫明細(xì)可以吧，如果你不清楚的話，我們也不清楚啊。

不清楚你們買的什么綠化樹木

暫估寫大類，發(fā)票回來做明細(xì)，應(yīng)該怎么沖暫估呢？

借應(yīng)付賬款 貸原材料大類 借原材料具體的明細(xì) 貸應(yīng)付賬款，

下面的你就自己寫就可以了，原路紅沖你實(shí)在不會(huì)的話做相反的分錄。

暫估大類的同時(shí)，已經(jīng)領(lǐng)用了大類的材料了。那發(fā)票回來的時(shí)候，需要怎么處理上個(gè)月領(lǐng)用的大類材料。

是的是的，需要的，借工程施工貸原材料大類，這個(gè)是紅沖的。 結(jié)轉(zhuǎn)的成本也是紅沖借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 貸工程施工負(fù)數(shù)。

就是把上月暫估的大類、領(lǐng)用的、結(jié)轉(zhuǎn)成本，這三筆紅沖。在當(dāng)月錄入材料發(fā)票，再補(bǔ)做上月領(lǐng)用材料、上月結(jié)轉(zhuǎn)成本。對(duì)吧？

可以的，可以這么做的。

謝謝老師

不用客氣的 工作愉快