是的，1月份退的 1月的對(duì)賬金額是負(fù)數(shù)

當(dāng)時(shí)是借管理費(fèi)用、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，這么做的嗎？

當(dāng)時(shí)是 借：原材料 貸 應(yīng)付賬款 暫估款，發(fā)票還沒(méi)有開(kāi)過(guò)來(lái)，現(xiàn)在還沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)，3月份開(kāi)

借應(yīng)付賬款暫估 貸原材料。

一月份做上面的分錄。

1月份是只沖掉退貨的那部分嗎，匯算清繳需要怎么樣做嗎

對(duì)的，是的，你這個(gè)結(jié)論都成本了嗎？你上面的分錄沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)的成本，它不影響匯算。