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問題已解決
老師，小規(guī)模納稅人月銷售額超過(guò)了10萬(wàn)，按1%交稅，有2%是減免的，剩下的部分才確認(rèn)到收入里？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
銷售收入=票面金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01
?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款*0.01
減免稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2023 03/13 11:34
84785015 
2023 03/13 11:40
后面的減免稅的分錄沒搞懂
84785015
2023 03/13 11:42
銷售收入=票面金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款*0.01
84785015
2023 03/13 11:43
按這一步計(jì)算后不存在減免稅額了呀
家權(quán)老師 
2023 03/13 11:46
是的，就那樣做分錄就是了
84785015
2023 03/13 11:47
好，后面的減免稅額的那分錄就不要了對(duì)吧？
家權(quán)老師
2023 03/13 11:48
是的，你需要交稅的哈
84785015
2023 03/13 11:48
是的，交稅后分錄就平了
家權(quán)老師
2023 03/13 11:48
嗯嗯。
祝你工作順利，方便的話給個(gè)5星好評(píng)。禮貌用語(yǔ)，切勿回復(fù)！
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