老師，那我22年2月份有一筆做補提21年度年終績效獎金，那此筆要不要減去呀

這個肯定是需要減去的。

當時還沒匯算清繳21年所得稅，直接做利潤分配--末分配利潤的。

哦，那這個不是不影響本年的嗎

老師，今年也有一筆補提22年度績效獎金5萬元，那也直接做利潤分配--末分配利潤，貸：應付職工薪酬-年終獎金 ，想請教一下老師，在末匯算清繳時可以直接這么操作，并且 在匯算清繳時就不用調減此筆了，對不

對的，沒錯就是這個意思。

老師，那我填寫所得稅工資薪金表中實際發(fā)放，要把此筆補提 工資也加上去的，對不

你去年沒算上，今年算上就行

好的，謝謝老師指導

不客氣，幫忙給個五星好評。