21年交了132.6所得稅，22年補交了21年的所得稅200，那22年年報的財務報表利潤表中，所得稅費用的上期金額只填132.6嗎？22年無所得稅，本年金額中填0，是這樣嗎？

利潤表年報中要填上期金額的

不填寫的啊，上期里面也不填寫，因為你上一年沒有計提啊，你填寫進去的話，你上一年的財務報表需要修改。

就是這200上期和本年都不填，不管他是吧？

對的，是的，利潤表里面不體現(xiàn)。