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問題已解決
老師您好，計(jì)提工資時(shí)計(jì)提的社保部分，是當(dāng)月繳還是下月繳，2月計(jì)提的社保部分是幾月繳
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計(jì)提工資時(shí)扣除的個(gè)人部分社保，只是沖抵以前或者以后申報(bào)社保的。不一定得就是當(dāng)月或者次月申報(bào)。如有的拖欠工資2-3個(gè)月。只是發(fā)工資時(shí)把該扣的社?？哿司褪橇?/div> 
2023 03/20 08:35
84784955 
2023 03/20 08:50
可能我沒有表達(dá)清楚，問在計(jì)提工資時(shí)應(yīng)付職工薪酬-社保，是當(dāng)月繳還是次月繳
家權(quán)老師 
2023 03/20 08:51
1計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費(fèi)用-社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金
3.發(fā)放工資時(shí)????????????????
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
84784955
2023 03/20 09:16
可以理解為計(jì)提社保（企業(yè)部分）是次月繳的，對(duì)吧？社保企業(yè)部分3月繳的是2月計(jì)提的？
家權(quán)老師
2023 03/20 09:24
是的，計(jì)提的公司承擔(dān)部分是次月交的。
84784955
2023 03/20 09:43
謝謝老師
家權(quán)老師
2023 03/20 09:45
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！
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