如果說幾年沒有收到發(fā)票，放在了營業(yè)外支出呢

你好，如果說幾年沒有收到發(fā)票，這個具體是針對什么的支出呢？?

業(yè)務的，供應商的款項

你好，那應當做無票購進處理，而不是直接計入營業(yè)外支出

沒太懂，具體應該怎么處理

你好，那應當做無票購進處理 借：庫存商品等科目，貸：應付或者預付賬款?

我們是直接收到發(fā)票入了成本，沒有經(jīng)過庫存商品

你好，請看你前后描述，到底有沒有取得發(fā)票呢

沒有取得發(fā)票，我的意思是，我們正常是取得發(fā)票直接入的成本，但是這筆業(yè)務沒有取得發(fā)票，款項付了好幾年，之前賬務就沒有做過庫存商品這個科目，我也無法入到這個科目

你好，到底是因為什么款項付的款呢？ 是購買材料，商品，還是發(fā)生的費用支出？?

購買的材料，但是我們從來不記錄材料，收到發(fā)票直接入成本

你好，既然是購買的材料，分錄是 借：原材料，貸：應付或者預付賬款? 不應當把購買材料的支出，直接計入成本的?

可是之前問過學校的其他老師說這樣可以，項目上面購買的材料或者成品，苗木都是直接入的主營業(yè)務成本，這種情況，我們根本沒有原來料科目，如何入賬

你好，你可以自己想想，購買材料就計入成本，還沒有實現(xiàn)收入呢，顯然不對啊?

老師我可能沒有表達清楚，收到發(fā)票是放在了工程施工-合同成本（例如苗木），等到開票的時候，在相應的把這個部分結(jié)轉(zhuǎn)到成本

你好，需要先計入?工程施工，取得收入的時候才會結(jié)轉(zhuǎn)到成本。 而不是一開始發(fā)生支出就計入成本，這樣顯然是不對的?

老師我剛已經(jīng)糾正了，是先放在了工程施工，現(xiàn)在問題回到無法取得發(fā)票，如何計入工程施工，附件是什么

你好，附件就是相應的銀行回單

支出放回單，入工程施工也放回單？

你好，因為沒有發(fā)票，附件就不會有發(fā)票啊? 支出的時候，就是同時計入工程施工核算