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老師，你好！請問“應交稅費/應交增值稅/進項稅額轉出”科目有余額，一直掛賬有余額，可以嗎？
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“應交稅費/應交增值稅/進項稅額轉出”科目有余額，一直掛賬有余額，可以。
2023 03/27 16:11
84784972 
2023 03/27 16:15
假如這個科目的余額不掛賬，是不是在年末沖平？請問怎樣做科目？
文文老師 
2023 03/27 16:21
借：應交稅費-應交增值稅-銷項 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
84784972
2023 03/27 16:42
老師，請問，為什么借方多一行“應交稅費—應交增值稅—銷項稅額”？貸方也多一行“應交稅費-應交增值稅-進項稅額”？
如果直接做： “借方：應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 貸方：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅”，對嗎？
文文老師
2023 03/27 16:48
這是全部結轉三級明細
若只有這二個三級明細，按你的分錄，可以
84784972
2023 03/27 16:59
我司在2022年有進項稅轉出金額，忘記了做。請問在下個月2023年3月申報期，在增值稅申報表補做進項稅轉出嗎？賬上也是補做進項稅轉出金額憑證嗎？
文文老師
2023 03/27 17:04
是，2023年3月申報期，在增值稅申報表補做進項稅轉出，賬上也是補做進項稅轉出金額憑證
84784972
2023 03/27 17:05
謝謝老師
文文老師
2023 03/27 17:05
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！
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