我是想問 如果不計(jì)提的話 這個(gè)增值稅在結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候算做費(fèi)用了嗎？

主要是小規(guī)模在代開專票的時(shí)候就已經(jīng)扣錢了

必須要計(jì)提的呀。不計(jì)提是錯(cuò)誤的。

所以代開專票要做幾個(gè)憑證

做兩個(gè)分錄，一個(gè)收入的，一個(gè)交稅的。

那結(jié)轉(zhuǎn)的分錄呢？

計(jì)提增值稅的分錄呢？

沒有結(jié)轉(zhuǎn)分錄??！借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

必須要計(jì)提的呀。不計(jì)提是錯(cuò)誤的。 您說的這句是不對(duì)是吧

我的意思是說，你做收入的時(shí)候必須體現(xiàn)增值稅科目。

什么意思 我問的是小規(guī)模代開專票的增值稅問題，是計(jì)提增值稅好 還是不計(jì)提增值稅好， 怎樣才能把增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中， 既然可以不計(jì)提，那這個(gè)增值稅的錢去哪了，為什么不計(jì)提以后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中

增值稅不影響利潤(rùn)的。我已經(jīng)把你代開發(fā)票收入增值稅。計(jì)提還有交的分錄都寫給你了。