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實(shí)務(wù)
問題已解決
以往賬目中有一筆預(yù)付給個人的款項(xiàng)，實(shí)際為租金，后面因?yàn)橐恍┰?，拿不到合同和發(fā)票，現(xiàn)在要如何平賬？
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沒取得發(fā)票，不影響財務(wù)正常核算，應(yīng)該正常計入成本或費(fèi)用。，但是不能稅前扣除。
2023 03/29 09:20
84784980 
2023 03/29 09:22
也沒有合同，可以直接記入到費(fèi)用中嗎？是去年的賬，去年已經(jīng)結(jié)賬了，可以放到今年嗎？
小寶老師 
2023 03/29 09:22
是的，應(yīng)該直接計入成本或費(fèi)用進(jìn)行核算。去年的賬要通過以前年度損益調(diào)整科目來
84784980
2023 03/29 09:26
審計的話要如何解釋呢？目前還是掛賬狀態(tài)
小寶老師
2023 03/29 09:27
審計解釋要據(jù)實(shí)說明情況。根據(jù)審計調(diào)整，分錄調(diào)整就可以。
84784980
2023 03/29 09:32
記入成本費(fèi)用可以等審計結(jié)束后再做處理嗎？
小寶老師
2023 03/29 09:32
可以的，等審計完了再處理。
84784980
2023 03/29 09:40
謝謝老師，我再咨詢一下，就是股東借款記入其他應(yīng)付往來款中，審計的時候也是據(jù)實(shí)說明就行嗎
小寶老師
2023 03/29 09:42
對的，對的，這個沒關(guān)系，只要業(yè)務(wù)真實(shí)，股東借給公司錢是常規(guī)業(yè)務(wù)，只能到其他應(yīng)付款里。
84784980
2023 03/29 11:20
好的，謝謝老師
小寶老師
2023 03/29 12:43
客氣期待你的好評哦哦
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