對(duì)的，因?yàn)?2月份已經(jīng)預(yù)收了貨款

一月份做無(wú)票收入。借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。三月份開(kāi)發(fā)票的時(shí)候，把這筆收入紅沖再做一筆，這個(gè)收入。

如果1月份借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）。但是我實(shí)際沒(méi)有開(kāi)票，我的賬跟1月份申報(bào)表不一致了？

因?yàn)槟氵@個(gè)是做的無(wú)票收入。 這個(gè)需要正常申報(bào)增值稅的。

老師，無(wú)票收入是申報(bào)表上的未開(kāi)票收入？但是1月份沒(méi)有申報(bào)這筆增值稅，怎么辦

1月份做賬：借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），需要同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？還是等到3月份開(kāi)票時(shí)再結(jié)轉(zhuǎn)？

確認(rèn)收入那個(gè)月就要結(jié)轉(zhuǎn)成本。您可以做更正申報(bào)。

好的，謝謝老師

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