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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，公司沒有任何業(yè)務(wù)，就交法人的社保，都做什么分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
那就做工資社保分錄就行了
2023 04/05 18:11
84785028 
2023 04/05 18:12
能幫我寫下分錄嗎
84785028
2023 04/05 18:12
法人沒有申報工資，申報了一個別人的工資
小菲老師 
2023 04/05 18:12
同學(xué)，你好
1.計提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
84785028
2023 04/05 18:14
個人部分的申報能一并計入管理費(fèi)用嗎
小菲老師
2023 04/05 18:14
同學(xué)，你好
不可以的
84785028
2023 04/05 18:15
沒有申報法人的工資，其他應(yīng)收款部分怎么處理呢
小菲老師
2023 04/05 18:16
同學(xué)，你好
那繳納社保，你不申報工資嗎？需要申報的
84785028
2023 04/05 18:16
好的，謝謝老師
小菲老師
2023 04/05 18:17
不客氣，祝工作順利
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