老師你好，我們公司員工的工資在一家公司發(fā)放，個(gè)人承擔(dān)的部分也在發(fā)工資的這家公司賬戶(hù)中扣除，社保又在一家公司交，不過(guò)這兩家公司屬于內(nèi)部往來(lái)單位，交社保的這家公司只是代申報(bào)和繳納，目前社保費(fèi)實(shí)際從發(fā)工資的這家公司轉(zhuǎn)到交社保的那家公司的話，分錄應(yīng)該怎么處理，麻煩老師指導(dǎo)一下，謝謝！