問題已解決
老師幫我看一下我圖片問題



你好,學(xué)員,耐心等一下
2023 04/06 16:59

施巧云老師 

2023 04/06 17:08
你好,學(xué)員,廣西項(xiàng)目分包已經(jīng)抵扣了,在5月就不能再扣了呀

84784960 

2023 04/06 17:24
老師 我們異地預(yù)交的時候是收入減去分包,然后本地申報增值稅的時候也是收入減去分包后余額交稅,但是廣西項(xiàng)目是因?yàn)闆]有收入所以不預(yù)交,但是在本地申報的時候我把這筆分包款加進(jìn)去了,所以廣西的不能下次預(yù)交的時候減這筆分包款了?

施巧云老師 

2023 04/06 17:26
是啊,因?yàn)槟阍?月份已經(jīng)把分包款10萬扣了,不能重復(fù)扣呀

84784960 

2023 04/06 17:29
老師我就拿我圖片北京項(xiàng)目那個舉例異地預(yù)交是(60-20)/1.01*0.010.4
當(dāng)沒有其他異地項(xiàng)目的時候
本季度公司所在地申報增值稅也是
(60-20)/1.01??0.010.4
本地申報增值稅0
一樣的分包款填寫兩次了

施巧云老師 

2023 04/06 17:34
你好,學(xué)員,那你在填寫申報表的時候就不要體現(xiàn)這10萬分包款,下次還是能抵扣的

84784960 

2023 04/06 17:37
意思我本地申報體現(xiàn)了十萬就不能分包的的時候再體現(xiàn),那我下次用的話感覺還省稅一點(diǎn)了,是這樣嗎老師

施巧云老師 

2023 04/06 18:44
你好,學(xué)員,分包款是分項(xiàng)目抵扣,不要混用

84784960 

2023 04/06 18:45
我知道,我還是是抵廣西項(xiàng)目的

施巧云老師 

2023 04/06 18:51
你好,學(xué)員,有分項(xiàng)目這樣是可以抵扣的

84784960 

2023 04/06 19:04
老師我沒明白是這個:我圖片北京項(xiàng)目那個舉例異地預(yù)交是(60-20)/1.01*0.010.4
當(dāng)沒有其他異地項(xiàng)目的時候
本季度公司所在地申報增值稅也是
(60-20)/1.01??0.010.4
本地申報增值稅0
一樣的分包款填寫兩次了,我廣西那個項(xiàng)目在本地季報的時候填寫了之后,在廣西下個月有收入的情況下再預(yù)交為什么不能再減去分包款10萬了,我這個10萬只填寫了一次。前面那個我填寫了兩次

施巧云老師 

2023 04/06 19:11
你好,學(xué)員,是可以填進(jìn)去,等下個月有收入了就可以抵扣了

84784960 

2023 04/06 19:12
但是老師你前面說的不可以了

施巧云老師 

2023 04/06 19:14
你好,學(xué)員,你剛才是說把三個項(xiàng)目全部加減,老師看了就說不行,你按分項(xiàng)目是可以的

84784960 

2023 04/06 19:16
老師我加到一起是在本地季報的時候,本地季報不就是所有收入減去所有分包后的余額??稅率 再減去預(yù)交款等于季報應(yīng)該申報的款嗎?

施巧云老師 

2023 04/06 19:32
你好,你把填分包的那張表發(fā)給老師看一下

84784960 

2023 04/06 19:54
老師這張表

施巧云老師 

2023 04/06 19:59
你好,本期發(fā)生額把這10萬填入,實(shí)際抵繳0,期末余額是10,這樣下月就可以抵了

84784960 

2023 04/06 20:06
根據(jù)這個表填寫的話本期發(fā)生額寫入90。實(shí)際抵減額80,期末余額10。這樣嗎?

施巧云老師 

2023 04/06 20:08
是的,期末要有這10萬余額,下個月才能抵繳
