這筆款還沒有支付，一直放其他應(yīng)付款項里。但是已經(jīng)核算到當(dāng)期成本了。

是的，所以借方轉(zhuǎn)到成本就行

那是不是借：成本費用、進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸：其他應(yīng)付款

貸方不是其他應(yīng)付款，是應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。

那我掛的其他應(yīng)付款不是平不了賬。

你說的其他應(yīng)付款是什么意思？

我現(xiàn)在是其他應(yīng)付款貸方有余額，然后現(xiàn)在是把這個余額填寫了紅字信息，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。

你到時候發(fā)票來的時候是怎么做的？

借：營業(yè)成本 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅 貸：其他應(yīng)付賬款

你這個其他應(yīng)付款不是還沒付錢嗎？付錢的不就沒有了。

那現(xiàn)在不應(yīng)該是 借：其他應(yīng)付款 貸：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎

你這個是為什么要做轉(zhuǎn)出呢？

就是現(xiàn)在這筆錢不用付了。對方要把發(fā)票取回去，但是我已經(jīng)入了賬了。

哦那就按照你上面說的這么做就可以。