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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師， 我們公司有銷(xiāo)售也有部分是制造那我能不能全部按照借生產(chǎn)成本貸庫(kù)存商品這樣來(lái)做 我們是有直接銷(xiāo)售也有生產(chǎn)性的？那么我們?cè)诮Y(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品的時(shí)候是要分開(kāi)做分錄還是直接生產(chǎn)型的結(jié)轉(zhuǎn)做分錄
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你好，沒(méi)有借? 生產(chǎn)成本，貸? 庫(kù)存商品? 這樣的分錄啊?
銷(xiāo)售的是，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是?
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫(kù)存商品
2023 04/08 14:03
84785032 
2023 04/08 15:08
以前有發(fā)票沒(méi)收暫估成本20萬(wàn)，也把這個(gè)暫估成本全部結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在發(fā)票來(lái)了我把這個(gè)暫估20萬(wàn)重新做了一遍分錄，現(xiàn)在成本就多了這個(gè)20萬(wàn)怎么回事
鄒老師 
2023 04/08 15:11
你好，現(xiàn)在發(fā)票來(lái)了我把這個(gè)暫估20萬(wàn)重新做了一遍分錄，你重新結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額是多少呢？?
84785032
2023 04/08 15:21
沒(méi)有重新結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槲疑洗我呀?jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)了啊
鄒老師
2023 04/08 15:24
請(qǐng)看你前后描述，到底有沒(méi)有重新結(jié)轉(zhuǎn)呢？?
84785032
2023 04/08 15:28
當(dāng)時(shí)雖然沒(méi)有進(jìn)是因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)票，但是貨到了，然后又售出去了，那時(shí)是結(jié)轉(zhuǎn)的。我說(shuō)沒(méi)重新結(jié)轉(zhuǎn)是在收到發(fā)票后，沖回暫估時(shí)沒(méi)有再做結(jié)轉(zhuǎn)
鄒老師
2023 04/08 15:30
你好，貨到了，然后又售出去了，那時(shí)是結(jié)轉(zhuǎn)的（這個(gè)時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)的金額是正確的嗎？）
84785032
2023 04/08 15:33
不正確，那個(gè)是含稅價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的
鄒老師
2023 04/08 15:33
你好，既然不正確，是含稅價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的，就需要把多結(jié)轉(zhuǎn)的金額沖銷(xiāo)?
84785032
2023 04/08 15:46
那我分錄要怎么做
鄒老師
2023 04/08 15:47
你好，就需要把多結(jié)轉(zhuǎn)的金額沖銷(xiāo)?
借：庫(kù)存商品 ??，貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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