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小規(guī)模納稅人一季度開具普票銷售額1000 稅額10 對應的會計分錄怎么做 增值稅納稅申報表怎么填



你好,是個體戶,還是有限公司
借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業(yè)務收入 ?,應交稅費—應交增值稅
借:應交稅費—應交增值稅 ??, 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免? ? ?
2023 04/10 09:55

84785035 

2023 04/10 09:57
電子稅務局自動帶入的稅額是30 20的稅額要怎么平賬

鄒老師 

2023 04/10 10:04
你好
借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業(yè)務收入 ?,應交稅費—應交增值稅
借:應交稅費—應交增值稅 ??, 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免??
這樣增值稅,就自然結(jié)平了啊?

84785035 

2023 04/10 10:05
但是發(fā)票對應的稅額是10 賬務處理的應交增值稅科目金額是不是10呢

鄒老師 

2023 04/10 10:10
你好
借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業(yè)務收入 ?,應交稅費—應交增值稅?10?
借:應交稅費—應交增值稅?10? ? , 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免??
