問題已解決
老師你好,企業(yè)去年第四季度有利潤沒有計(jì)提企業(yè)所得稅,實(shí)際第四季度所得稅費(fèi)用是大幾千元,年末預(yù)交了一千多元,現(xiàn)在該怎么處理,我想反結(jié)帳回去計(jì)提企業(yè)所得稅可以嗎



你好,可以現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)的時(shí)候,補(bǔ)計(jì)提所得稅?
2023 04/10 18:24

84785039 

2023 04/10 18:26
那補(bǔ)計(jì)提是按實(shí)際費(fèi)用大幾千元計(jì)提還是按預(yù)交的一千多元計(jì)提所得稅費(fèi)用呢

鄒老師 

2023 04/10 18:27
你好,實(shí)際第四季度所得稅費(fèi)用是大幾千元,年末預(yù)交了一千多元
二者為什么有差異呢?

84785039 

2023 04/10 18:34
老師,企業(yè)所得稅費(fèi)用是在申報(bào)繳納完再進(jìn)行計(jì)提賬務(wù)處理嗎

鄒老師 

2023 04/10 18:34
你好,是根據(jù)季度利潤情況計(jì)提,而不是等到申報(bào)繳納完才進(jìn)行計(jì)提的?

84785039 

2023 04/10 18:40
學(xué)堂上課我記得老師講過可以少預(yù)交的,不然怕匯算清繳時(shí)退稅比較麻煩

84785039 

2023 04/10 18:41
到現(xiàn)在實(shí)際操作上我也不知道該怎么辦了

鄒老師 

2023 04/10 18:42
你好,需要根據(jù)季度利潤,據(jù)實(shí)預(yù)繳所得稅才是的
而不是隨意少預(yù)交稅款啊?

84785039 

2023 04/10 18:49
那老師我現(xiàn)在回去計(jì)提去年第四季度的所得稅費(fèi)用怎么做賬呢,年末已經(jīng)預(yù)交了一千多元

鄒老師 

2023 04/10 18:50
你好,現(xiàn)在計(jì)提去年第四季度的所得稅費(fèi)用
借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅

84785039 

2023 04/10 18:52
所得稅費(fèi)用是大幾千,預(yù)交了一千多,這個(gè)要怎么計(jì)提

84785039 

2023 04/10 18:53
還沒申報(bào)匯算清繳呢

鄒老師 

2023 04/10 18:54
你好,現(xiàn)在計(jì)提去年第四季度的所得稅費(fèi)用
借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
