老師，3月工資發(fā)了，我寫的分錄是： 借：管理費用-工資 54400 貸：應(yīng)付職工薪酬 54400 借：應(yīng)付職工薪酬 54400 貸：銀行存款 54400 老師，我這么寫是錯了吧

個稅金額是207.62元

同學(xué)您好，借：應(yīng)付職工薪酬 54400 貸：銀行存款 54400-207.62，應(yīng)交稅費-個人所得稅207.62

老師，不應(yīng)該是 借：應(yīng)交稅費-個人所得稅 207.62 貸：銀行存款207.62嗎

老師，是這樣的，我是小規(guī)模企業(yè)，申報主表中稅金合計為8975.91元，金蝶系統(tǒng)做到8975.91元也是對的，然后我把3月的個稅憑證做好后報表中出現(xiàn)的數(shù)就是8768.29，電子稅務(wù)局金額是8975.91元，我是個稅這筆憑證做錯了嗎

同學(xué)您好，這個科目是什么名稱看不到呢

發(fā)工資要計提的沒有貸方數(shù)據(jù)嗎

老師，這是應(yīng)交稅費科目的明細(xì)，現(xiàn)在申報主表中未交增值稅為8975.91元，出錯原因是在個稅這筆，是要計提的嗎，具體的完整分錄應(yīng)該是怎么寫的呀，我就直接做了一筆這個，肯定是我做錯了，但是又不知正確的怎么寫

借：應(yīng)付職工薪酬貸：銀行存款， 交交稅費-個稅

老師，我是把這筆分錄補做進(jìn)去，紅色箭頭這應(yīng)交稅費就是8975.91元，對的吧

同學(xué)您好，是的沒錯， 是這樣的

好的清楚了，謝謝，老師給您添麻煩了！

不客氣，有空給五星好評:（我的提問-本問題溝通界面，結(jié)束提問并評價）

老師，我這么寫就是完整對的吧，嗯嗯放心一定好評噠

你好，也行的,這種情況也可以