問題已解決
老師,小規(guī)模納稅人收到個稅返還。是不是借:銀行存款225.77貸:營業(yè)外收入223.53應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅2.24



你好同學(xué),是這樣的,同學(xué)
2023 04/11 15:38

84785026 

2023 04/11 15:41
老師,這個營業(yè)外收入也要和無票收入?一起,填寫在增值稅無票收入那一欄嗎

小默老師 

2023 04/11 15:42
恩恩,是的,填入無票收入中

84785026 

2023 04/11 15:56
老師,增值稅申報表里面我把無票收入不含稅銷售額填進(jìn)第9.10行,17.18是9.10??3%對嗎?

小默老師 

2023 04/11 16:04
嗯嗯是的,同學(xué),對應(yīng)減免額填入附表中

84785026 

2023 04/11 16:07
老師,我想問的是無票收入做賬計算的應(yīng)交增值稅按照1%計稅的,可是增值稅申報系統(tǒng)里面17.18是按照無票不含稅收入??3號算的,這個差額,我需要做賬嗎?

小默老師 

2023 04/11 16:07
不需要的,同學(xué),在申報表減免稅額直接填入就可以

84785026 

2023 04/11 16:09
老師,減免稅申報表,不是填寫專票不含稅銷售額??2%嗎?無票收入的2%需要嗎?

小默老師 

2023 04/11 16:20
嗯嗯同學(xué),也是需要的呢

84785026 

2023 04/11 16:21
老師,無票收入??2%填進(jìn)減免稅申報表,最后應(yīng)納稅就不對了呀?

小默老師 

2023 04/11 16:23
無票收入??2%填進(jìn)減免稅申報表,對應(yīng)申報表中的本期減征額

84785026 

2023 04/11 16:29
老師,您看我填寫的對嗎?

84785026 

2023 04/11 16:29
老師,您看我填寫的對嗎?

小默老師 

2023 04/11 18:45
嗯嗯同學(xué),按季度申報的話,是這樣的
