沒有計提，是錢已經(jīng)付了的但我看錯了，帳多多了一塊

你說的賬多是什么意思 不是計提的嗎

小微企業(yè)的，我都是現(xiàn)付現(xiàn)做，從來沒計提過工資和社保

那這個不會多的吧? 多也不平呢

我做的是，借：社保1675.48 貸：銀行貸款1675.48 但我實際支付的是1674.48

我銀行對賬單跟貨幣資金對不上

那你銀行的支出具體是多少呢？

啊，你沒看到我上面說的嗎？實際支付1674.48

那就是借管理費用-1 貸銀行存款-1

但這個帳是去年做的，今年可以直接這樣做嗎？

金額這么小是沒有問題的

真的不用通過以前年度損益調(diào)整嗎？因為公司馬上要注銷了

對，因為您就只差了一塊錢。

但帳是去年做的，應(yīng)該不能直接沖減今年的費用吧

原則上是不行的，但是你金額這么小，直接在今年調(diào)整也是沒問題的。

那我如果想通過以前年度損益調(diào)整的話怎么寫分錄呀

借以前年度損益調(diào)整-1 貸銀行存款-1 借利潤分配未分配利潤-1 貸以前年度損益調(diào)整-1

好的，謝謝

別客氣，幫忙給個五星好評，謝謝您