問題已解決
我想請問 跨年進項稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄啊 我22年記賬是 借:管理費用 XX 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸:應(yīng)付賬款XX 然后今年要把這筆轉(zhuǎn)出來該怎么做?



你好,什么原因?是對方給你開了負數(shù)發(fā)票嗎?
2023 04/15 13:40

84784984 

2023 04/15 13:42
還沒開具負數(shù) 后期會開 ?稅務(wù)那邊要求先轉(zhuǎn)出來?

郭老師 

2023 04/15 13:44
借應(yīng)付賬款,貸應(yīng)交稅費,應(yīng)交增稅稅進項轉(zhuǎn)出,對方給你開了負數(shù)發(fā)票之后,
借應(yīng)付賬款,貸以前年度損益調(diào)整,
借以前年度損益調(diào)整,
貸利潤分配為分配利潤
第一個分錄的金額是發(fā)票上面的稅額,
第二個是發(fā)票的金額

84784984 

2023 04/15 13:47
如果是當(dāng)年的 ?是不是就是相同分錄做反方向 ?開始的進項稅額變成進項稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 

2023 04/15 13:48
可以的,可以這么做的。

84784984 

2023 04/15 13:49
好的 謝謝

郭老師 

2023 04/15 13:50
不要客氣,工作愉快。
