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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,年度匯算的時(shí)候,小微企業(yè),職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表,工資薪金支出:張載金額是填應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額,實(shí)際發(fā)生額是填應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額嗎?申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候已經(jīng)按照貸方發(fā)生額申報(bào)了,只是截止到目前為止還未發(fā)放工資



你好,對(duì)的,是的,這個(gè)應(yīng)付職工薪酬借方是匯算之前發(fā)下去都算的
2023 04/16 11:47

84784963 

2023 04/16 11:50
匯算之前都還沒有發(fā)放,就只能按照借方金額填寫嘛

郭老師 

2023 04/16 11:51
好,對(duì)的,是的,需要納稅調(diào)增,不允許抵扣了。

84784963 

2023 04/16 11:58
好的,明白了

郭老師 

2023 04/16 12:01
不用客氣,周末愉快。
