之前做了無票收入的嗎？

做的是預(yù)收，上季度忘了開票了

你好，那你得按照一般納稅人的來開。

這個不是按之前小規(guī)模的來開嗎？這里好像說是按原來的哎！

這種已經(jīng)申報了無票收入的。

老師，你的意思在這個月申報的時候，在這里填未開票收入的話，這個月就按照小規(guī)模的稅點(diǎn)開票？是這個意思嗎？

對的，是的，是這么做的。

那做賬的時候，寫的是預(yù)收賬款沒錯的吧？

不可以的，需要做無票收入。

借銀行房款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅。

好的，那這邊月我這邊直接補(bǔ)開這個發(fā)票按1%稅點(diǎn)開就可以了是嗎？

可以的，可以這么做的，但是你得問下你稅務(wù)局那邊，因為一般納稅人那邊沒有1%的稅率，你需要換算。

好的呢！謝謝老師

不用客氣，工作愉快。