建議你是把所有的賬務(wù)處理都做好啦，結(jié)轉(zhuǎn)成本，確認(rèn)收入，然后你再結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)的科目， 結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)的科目之后再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)， 把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面去， 然后再有盈利的計(jì)提盈余公積 然后分紅。

這個(gè)是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了損益 結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤(rùn) 提取了盈余公積 結(jié)賬了發(fā)現(xiàn)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本 又重新返回做的 這個(gè)邏輯有問(wèn)題嗎 這樣做分錄合適不

這個(gè)有問(wèn)題的，你應(yīng)該是反結(jié)賬，修改反結(jié)賬之后再重新結(jié)轉(zhuǎn)。

看下你報(bào)表出來(lái)的正確。

這個(gè)當(dāng)時(shí)也是沒(méi)有辦法的辦法 老師 數(shù)據(jù)是正確的 該沖紅的我都沖了 損益也是重新結(jié)轉(zhuǎn)的

看一下報(bào)表出來(lái)的是正確的嗎？如果出來(lái)的是正確的，你就別管了，這已經(jīng)過(guò)了很長(zhǎng)時(shí)間。

老師 那看報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表 有哪些關(guān)聯(lián)驗(yàn)算嗎

資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末-期初等于利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)累計(jì)

老師 我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表 所有權(quán)權(quán)益期末-期初不等于利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)累計(jì) 我核對(duì)了下數(shù)據(jù) 差額就是22年補(bǔ)計(jì)提的所得稅 當(dāng)時(shí)做的分錄是這樣的 借：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用 這個(gè)分錄有問(wèn)題嗎 為什么現(xiàn)在我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表 所有權(quán)權(quán)益期末-期初不等于利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)累計(jì)呢

你好，那就是正確的，只要做了以前年度損益調(diào)整，購(gòu)機(jī)關(guān)系就不一致，加上這個(gè)或者是減去這一個(gè)是正常的，就是正確的。