問題已解決
去年暫估費用,今年不來票了,匯算清繳做納稅調(diào)增,那我賬上暫估費用怎么做分錄呢



借應(yīng)付賬款,貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配未分配利潤。
2023 04/18 20:53

84784996 

2023 04/18 21:31
那這個是影響了去年的利潤,不用重新申報第四季度企業(yè)所得稅吧

84784996 

2023 04/18 21:33
直接做企業(yè)所得稅匯算清繳,年度報表不用更改吧

郭老師 

2023 04/18 22:00
不需要的
都不調(diào)整的

84784996 

2023 04/19 06:53
這個是填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除類的30欄調(diào)增是吧?

郭老師 

2023 04/19 08:12
對的,是的,是這么做的。q

84784996 

2023 04/19 08:37
那我去年有個1萬多的工資今年補計提借以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)付工資,這個我可以也在30欄這一欄稅收寫上這個1萬多嗎?因為去年第四季度是繳稅的,不想再重新申報了

郭老師 

2023 04/19 08:39
可以的,可以這么做的。

84784996 

2023 04/19 08:44
我還想問一下,今年的第一季度年初數(shù)數(shù)據(jù)來源是第四季度期末數(shù)還是22年年度報表期末數(shù)

郭老師 

2023 04/19 08:48
你好,第四季度期末。

84784996 

2023 04/19 08:59
好的,那最后納稅調(diào)整之后是不是今年年末未分配利潤-年初未分配利潤與今年凈利潤有個差額就是今年匯算時納稅調(diào)整的金額

郭老師 

2023 04/19 09:00
對的,是的,是這么做的。

84784996 

2023 04/19 09:09
好的,謝謝老師

郭老師 

2023 04/19 09:11
不用客氣,工作愉快。
