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老師,個稅的完稅憑證在哪打印呢
84784948
|
提問時間:2023 04/19 11:12
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易 老師
金牌答疑老師
職稱:
中級會計師,稅務(wù)師,審計師
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同學(xué)您好,我要申報----稅款繳納-----繳款憑證打印
2023 04/19 11:13
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老師好,請問42題,43題如何作答呢,先謝謝老師們的解答~
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甲公司(一般納稅人)出租一棟房屋給乙公司(一般計稅方法),租賃期為2025年 9 月 1 日至 2028 年 12 月 31 日,月租金 10 萬元,2025 年 9 月 1 日至12 月31 日為免租期,2025 年 9 月 1 日收取租金 120 萬元、2027 年 1 月 1 日收取租金120 萬元、2028 年1 月1 日收取租金 120 萬元。(以上金額均含稅) 納稅人出租不動產(chǎn),租賃合同中約定免租期的,屬于視同銷售服務(wù)嗎?不屬于視同銷售服務(wù)。 2025 年甲公司繳納增值稅=120÷1.09×9%=9.91(萬元) 【補充】2025 年會計上確認租金收入 =120÷1.09×3÷40×4=33.03(萬元) 這個為啥是40?免租期在3年內(nèi)的,應(yīng)該是36
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老師您好,咨詢一個問題:A單位(飼料免增值稅)委托外單位B(飼料免增值稅)加工飼料。 1.可否把加工費和小部分輔料開具飼料的普票? 2.如果開加工費是否要繳納增值稅?
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