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2022年職工薪酬計提的比發(fā)放的還要少,匯算清繳怎么處理,賬面要做什么處理嗎



你好,2022年職工薪酬計提的比發(fā)放的還要少,是什么原因導致的呢??
2023 04/24 10:16

84784952 

2023 04/24 10:17
應該是個稅報的于實際不符吧

鄒老師 

2023 04/24 10:18
你好,那就需要做個人所得稅更正申報才是的?

84784952 

2023 04/24 10:21
我看了下,我賬面上沒有計提之前年度的工資,只計提了一個月,那我可以在2022年賬上在增加計提嗎

鄒老師 

2023 04/24 10:21
你好,賬面上沒有計提之前年度的工資,是可以補計提的

84784952 

2023 04/24 10:22
我是在2023年的帳上補計提,還是在2022年的賬上,補計提完我是不是要更正第四季度的企業(yè)所得稅報表

鄒老師 

2023 04/24 10:23
你好,什么時候發(fā)現(xiàn)少計提了,就什么時候補計提。
需要做第四季度所得稅的更正申報?

84784952 

2023 04/24 10:25
1-11月少計提了,我可以在12月份,一次性補計提嗎

鄒老師 

2023 04/24 10:25
你好,是可以這樣處理的?

84784952 

2023 04/24 10:26
好的謝謝

鄒老師 

2023 04/24 10:26
祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。

84784952 

2023 04/24 10:35
老師不對,他實發(fā)比計提多是因為他在2022年1月份的時候紅沖了上年的多計提工資,到時我應付職工薪酬貸方科目就比借方的少

84784952 

2023 04/24 10:35
這個怎么處理好???

鄒老師 

2023 04/24 10:36
你好,在2022年1月份的時候紅沖了上年的多計提工資,紅沖計提的分錄是??

84784952 

2023 04/24 10:37
借主營業(yè)務成本 貸應付職工薪酬

鄒老師 

2023 04/24 10:38
你好,你這是正常計提,而你描述是紅沖多計提啊

84784952 

2023 04/24 10:39
不是他這筆是紅字的,在我那個做賬軟件上,是金額是負數(shù)的

鄒老師 

2023 04/24 10:39
你好,那應當把?主營業(yè)務成本,換成? 以前年度損益調(diào)整? 科目 才是的

84784952 

2023 04/24 10:41
就是借以前年度損益調(diào)增 貸應付職工薪酬(負數(shù)金額),可是我改了,我當年的應付職工薪酬不是還是包含了負數(shù)的嗎,還是比實發(fā)的少,我應該怎么處理好

鄒老師 

2023 04/24 10:44
你好,通過??以前年度損益調(diào)整? 科目核算,那就不應當包括在當年匯算清繳的數(shù)據(jù)之內(nèi)的?
