問題已解決
一、甲公司為增值稅一般納稅人,主要提供餐飲、住宿服務(wù)。2022 年 8 月有關(guān)經(jīng)營情況如下:(1)提供餐飲、住宿服務(wù)取得含增值稅收入 1 431 萬元。(2)出租餐飲設(shè)備取得含增值稅收入 29 萬元,出租房屋取得含增值稅收入 5.5 萬元。(3)提供車輛停放服務(wù)取得含增值稅收入 11 萬元。(4)發(fā)生員工出差火車票、飛機票(注明員工身份信息)支出合計 10 萬元。(5)支付技術(shù)咨詢服務(wù)費,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額 1.2 萬元。(6)購進衛(wèi)生用具一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額 1.6 萬元。(7)從農(nóng)業(yè)合作社購進蔬菜,取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票注明買價 100 萬元。問題:1.計算甲公司當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣增值稅進項稅額 2.計算甲公司當(dāng)月銷項稅額 3.計算甲公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅額



你好同學(xué)稍等回復(fù)你
2023 04/25 11:44

小默老師 

2023 04/25 14:10
1.計算甲公司當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣增值稅進項稅額=10/1.09*0.09+1.2+1.6+100*0.09

小默老師 

2023 04/25 14:11
2.計算甲公司當(dāng)月銷項稅額=1431/1.06*0.06+29/1.13*0.13+5.5/1.09*0.09+11/1.09*0.09

小默老師 

2023 04/25 14:11
3.計算甲公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅額=銷項稅額-進項稅額
